在用复制原理对期权估值时，需要建立对冲组合，如果下行时的股价为40元，看涨期权的执行价格为38元，套期保值比率为1，应的无风险报酬率为4%，则目前应该借入的款项为（）元。

• A.36.54 <br/>
• B.30.77 <br/>
• C.30 <br/>
• D.32 <br/>

正确答案：A